사업 성공에 있어서 네덜란드 세무 고문의 역할

8년 2025월 XNUMX일에 업데이트됨

해외에서 회사를 설립하거나 기존 회사를 확장하기로 결정할 때는 일반적으로 해당 국가에서 세금을 납부해야 한다는 점을 고려해야 합니다. 이는 네덜란드에서도 마찬가지입니다. 네덜란드에 사업체를 두고 있는 것으로 간주되는 경우, 네덜란드는 귀하가 국가 재정에 기여할 것을 요구합니다. Intercompany Solutions 세무 관련 모든 문제를 도와드리고, 네덜란드 세법 및 규정을 모두 준수하실 수 있도록 도와드립니다. 세금 회피는 심각한 결과를 초래할 수 있으므로 피하는 것이 좋습니다. 이 기사에서는 네덜란드에서 현재 시행 중인 일부 세금 회피 조치에 대해 다루었습니다..

따라서 우리는 다양한 유형의 세무 및 금융 자문 고객 여러분께 모든 관련 법률을 준수하고 있는지 항상 확인하실 수 있도록 최선을 다합니다. 또한 정기적인 세무 신고를 대신 처리해 드리므로 시간과 번거로움을 크게 줄일 수 있습니다. 이를 통해 재정 문제를 완벽하게 해결하고 일상 업무에 집중하실 수 있습니다. 저희는 항상 고객님과 사전에 협의하여 고정 금리를 적용하며, 고객님께서 원하시는 서비스를 정확하게 제공해 드립니다. 저희와 저희 서비스에 대해 더 자세히 알고 싶으시면 언제든지 전화 주세요. 모든 문의에 성심껏 답변해 드리겠습니다.

네덜란드 세무 고문은 누구이며, 무슨 일을 하나요?

네덜란드 세무 자문가(네덜란드어로 'belastingadviseurs')는 개인과 기업이 네덜란드의 복잡한 세무 시스템을 잘 이해할 수 있도록 돕는 전문가입니다. 이들의 주요 목표는 고객이 세법을 준수하는 동시에 법적으로 납부해야 할 세금을 최소화할 수 있도록 지원하는 것입니다.

그들이 일반적으로 하는 일은 다음과 같습니다.

• 세무 신고 및 준수: 그들은 네덜란드 세무 당국(Belastingdienst)에 소득세 신고서, 부가가치세 신고서 및 기타 필요한 서류를 준비하고 제출하는 데 도움을 줍니다.
• 세금 계획: 세금 효율적인 방식으로 재정이나 사업을 구성하는 방법, 배당금 지급 시기, 소득 관리 방법, 해외 수입 처리 방법 등에 대한 조언을 제공합니다.
• 국제 세금 관련 조언: 특히 해외에서 일하는 외국인이나 네덜란드 국민에게 유용하며, 이중 과세를 피하고 세무 조약을 준수하는 방법에 대해 고객에게 안내합니다.
• 법적 표현: 네덜란드 세무 당국이 귀하의 세무 신고서를 감사하거나 이의를 제기하는 경우 세무 고문이 귀하를 대신하여 분쟁을 해결하는 데 도움을 줄 수 있습니다.
• 사업 설정 및 조언: 기업가와 프리랜서의 경우 개인사업체(eenmanszaak)와 사설 유한책임회사(Dutch BV) 중에서 선택하는 것, KvK(상공회의소)에 등록하는 것, 비용이나 공제 관리 등에 대한 조언을 제공할 수 있습니다.

간단히 말해, 네덜란드 세무 당국의 재정 GPS 역할을 합니다. 특히 개인 사업을 운영하거나 여러 수입원을 동시에 운영하는 경우 더욱 유용합니다. 따라서 외국 기업가라면 세금 문제를 안전하게 처리하기 위해 거의 항상 GPS를 사용하는 것이 필수적입니다.

세무 신고를 위해 항상 전문가를 고용해야 하는 이유

네덜란드에서 외국인 사업가로서 사업을 운영하는 것은 흥미진진할 수 있지만, 특히 세금과 관련하여 상당히 복잡한 측면도 있습니다. 네덜란드 세금 시스템 네덜란드는 엄격한 규제와 미묘한 차이점으로 유명하며, 언뜻 보기에 간단해 보이는 것도 금방 이해하기 어려워질 수 있습니다. 바로 이러한 이유로 자격을 갖춘 네덜란드 세무 전문가를 고용하는 것은 단순한 사치가 아니라 현명하고 필수적인 투자입니다. 전문가와 협력해야 하는 가장 큰 이유 중 하나는 네덜란드 세법에 대한 지식입니다. 

외국인으로서 최신 세무 규정, 공제 가능 금액, 또는 마감일 등을 완전히 이해하지 못할 수도 있습니다. 이러한 사항들은 실제로 매우 자주 변경됩니다. 네덜란드 세무 전문가는 현지 세무 규정에 대한 교육을 받았을 뿐만 아니라, 귀하의 사업에 직접적인 영향을 미칠 수 있는 정책 변경 사항도 최신 상태로 유지합니다. 부가가치세, 법인소득세, 급여세 등 어떤 세금을 처리하든, 세무사는 무엇을 언제, 어떻게 신고해야 하는지 정확히 알고 있습니다. 또 다른 중요한 이점은 적시에 정확하게 신고하는 것입니다. 마감일을 놓치거나 잘못된 신고서를 제출하면 벌금, 세무 감사 또는 불필요한 스트레스로 이어질 수 있습니다. 세무 전문가는 모든 것이 제때에 오류 없이 제출되도록 보장하여 마음의 평화를 제공하고 가산세를 피할 수 있도록 도와줍니다. 세무 전문가는 또한 장기적으로 비용을 절감할 수 있도록 도와줍니다. 

그들은 당신이 받을 수 있는 공제 항목을 알고 있으며, 스스로 간과하기 쉬운 과세 소득을 줄이는 방법을 종종 찾아낼 수 있습니다. 경우에 따라 국경 간 세무 문제를 파악하고 네덜란드든 본국이든 필요 이상으로 세금을 내지 않도록 조치해 줄 수도 있습니다. 마지막으로, 세무 문제를 아웃소싱하면 세무 코드를 해독하거나 네덜란드 양식을 해독하는 데 시간을 허비하지 않고 사업 성장에 집중할 수 있습니다. 사업을 시작하거나 확장하는 중이든, 믿을 수 있는 전문가를 고용하는 것은 재정과 시간을 효율적으로 관리하는 현명한 선택입니다.

네덜란드 기업가로서 견고한 행정을 유지하는 것의 중요성

네덜란드 사업주에게 체계적이고 완벽한 경영 관리는 좋은 습관일 뿐만 아니라 법적 의무이기도 합니다. 네덜란드 세무 당국은 모든 사업주가 재무 활동을 명확하고 정확하게 파악할 것을 요구합니다. 여기에는 송장(수신 및 지급), 은행 명세서, 계약서, 영수증, 급여 기록(해당되는 경우) 및 기타 사업 거래를 뒷받침하는 모든 문서가 포함됩니다. 네덜란드의 주요 규정 중 하나는 7년 보관 기간입니다. 이는 법적으로 모든 사업 관리 기록을 디지털 또는 서면으로 최소 7년 동안 보관해야 함을 의미합니다. 부동산 관련 기록의 경우 이 기간은 최대 10년까지 연장될 수 있습니다. 

그렇지 않으면 세무 감사 시 벌금이나 소송 등 심각한 결과를 초래할 수 있습니다. 명확하고 효율적인 관리는 사업 운영의 명확성과 의사 결정에도 필수적입니다. 수입, 지출, 현금 흐름, 그리고 세무 의무를 추적하는 데 도움이 됩니다. 장부를 최신 상태로 유지하면 사업 실적을 정확히 파악하고 필요한 사항에 신속하게 대응할 수 있습니다. 또한, 탄탄한 회계 관리를 통해 정확하고 시기적절한 세금 신고(부가가치세, 소득세, 법인세)를 제출하고 세무 당국의 방문 시 주장을 뒷받침하는 것이 훨씬 쉬워집니다. 직접 하든 전문가를 고용하든, 신뢰할 수 있는 관리 시스템은 건전하고 규정을 준수하는 사업의 핵심입니다. 네덜란드에서 사업을 운영하면서 접하게 되는 가장 일반적인 세금 관련 사항들을 아래에서 살펴보겠습니다.

네덜란드 세금에 대한 간략한 개요

네덜란드에서 사업을 운영하시는 경우, 사업 유형과 직원 고용 여부에 따라 여러 유형의 세금을 납부해야 합니다. 편의를 위해 가장 일반적인 세금을 아래에 정리했습니다. 이를 통해 네덜란드 세금 제도를 조금 더 자세히 알아보고, 네덜란드에서 사업을 시작하거나 네덜란드에 자회사를 설립할 때 어떤 세금이 부과되는지 미리 파악하실 수 있습니다.

1. 법인소득세(CIT)

네덜란드는 누진 법인세율을 적용합니다. 2024년부터 과세 대상 이익의 첫 200,000만 유로에는 19%의 낮은 세율이 적용되고, 이 기준을 초과하는 이익에는 25.8%의 세율이 적용됩니다. 이는 실제로 EU 전체에서 상당히 낮은 세율로 간주됩니다. 공제 및 면제와 관련하여, 기업은 임금, 사무용품 비용, R&D 투자 등 사업 운영에 발생한 비용을 공제받을 수 있습니다. 또한, 네덜란드는 이중과세를 방지하고 해외 소득에 대한 유리한 세율을 허용하는 다양한 국제 조세 조약을 체결하고 있어 네덜란드에 사업을 설립하는 외국 기업가에게 유리합니다.

2. 부가가치세 (VAT)

법인소득세 외에도 경우에 따라 부가가치세(VAT)도 고려해야 합니다. 네덜란드의 표준 부가가치세율은 21%입니다. 그 외에도 9%의 감면세율이 적용되며, 식품 및 의약품과 같은 특정 상품 및 서비스에 대해서는 0%의 세율이 적용됩니다. 또한, 일부 부가가치세 면제 혜택도 있습니다. 금융 서비스, 보험, 교육과 같은 일부 서비스는 부가가치세 면제 대상입니다. 네덜란드에서는 부가가치세 등록이 필수일 수 있습니다. 네덜란드 고객에게 상품이나 서비스를 판매하는 외국 기업은 특히 원격 판매 기준을 초과하는 경우 부가가치세 등록이 필요할 수 있습니다. 부가가치세 등록 필요 여부에 대해 궁금한 점이 있으시면 언제든지 문의해 주세요.

3. 네덜란드 소득세

네덜란드 소득세 시스템은 매우 간단합니다. 과세 소득을 세 가지 "칸"으로 구분하는 과세 소득 범주가 있으며, 각 칸에는 구체적인 규칙이 적용됩니다. 각 항목은 다음과 같습니다.

• 박스 1: 고용, 주택 소유 및 기타 소득으로 인한 과세 소득
• 박스 2: 일반적으로 사기업의 상당한 지분을 소유함으로써 발생하는 소득
• 박스 3: 저축 및 투자에서 발생하는 소득은 추정 수익률에 따라 과세됩니다.

1번 항목(고용 및 주택 소유)의 세율은 누진세이며, 소득 금액에 따라 약 37%에서 49.5%까지입니다. 근로 및 주택에서 발생하는 과세 소득에 대한 세율은 두 단계의 누진세율입니다. 소득이 증가함에 따라 세금이 비례적으로 더 많이 부과됩니다. 또한 근로 및 주택에서 발생하는 과세 소득에 대해 최대 €2까지 국민보험료를 납부해야 합니다. AOW 연령에 도달하는 해에는 조정된 세율에 따라 납부하게 됩니다.

2번 항목의 경우, 상당한 이자로 인한 과세 소득에 대해 납부하는 세율은 2025년 소득 수준에 따라 달라집니다. 2023년까지는 1%로 26.9%였습니다. 2024년부터는 67,000유로까지의 소득에 대해 24.5%를 납부합니다. 67,000유로를 초과하는 소득에는 33%를 납부합니다. 3번 항목의 경우, 저축 및 투자로 인한 과세 소득에 대해 36%를 납부합니다. 또한, 주택 소유에 대한 주택담보대출 이자 감면과 같은 다양한 공제를 신청하고, 근로 관련 또는 자녀 관련 수당에 대한 세액 공제를 받을 수 있습니다. 네덜란드 소득세법을 준수하려면 일반적으로 매년 세금 보고서를 제출해야 합니다. 해외 소득 또는 세무 거주와 관련된 복잡한 상황의 경우 전문가의 조언을 받는 것이 좋으며, 물론 저희가 도와드릴 수 있습니다.

4. 급여세 및 사회보장 기여금

급여세와 사회보장 기여금은 누진세로, 직원이 더 많이 벌수록 더 많이 기여해야 합니다. 이는 소득세에도 동일하게 적용되며, 이 경우에도 동일한 세율이 적용됩니다. 고용주는 대부분의 행정적 측면을 처리해야 하므로 직원의 급여에서 금액을 공제하여 네덜란드 세무 당국에 제출해야 합니다. 급여세와 사회보장 기여금 항목은 의료, 연금, 실업 등에 대한 충분한 보장을 보장합니다. 네덜란드 급여세와 사회보장 기여금은 고용주와 직원 모두에게 필수적이며, 특히 국제 관계 또는 국경 간 관계에서 더욱 그렇습니다. 이러한 법률과 규정을 준수하지 않으면 여러 가지 부정적인 결과가 발생할 위험이 있습니다. 네덜란드에는 아동 수당과 같은 특정 사회보장 제도에 대한 비과세 수당이나 특정 제도에 속한 외국인을 위한 비과세 금액도 있습니다.

5. 배당세

네덜란드에서 배당세는 기업이 주주에게 분배하는 이익에 적용되는 원천징수세입니다. 일반적으로 이 세금은 기업이 배당금을 지급할 때 원천징수되어 네덜란드 세무 당국에 전달됩니다. 표준 배당세율은 15%이며, 네덜란드 법인으로부터 배당금을 받는 거주자와 비거주자 모두에게 적용됩니다. 네덜란드 BV를 소유한 외국인 기업가의 경우, 이 세금의 작동 방식과 국제 조약 및 네덜란드 면제 조항과의 상호 작용을 이해하는 것이 중요합니다.

이중 과세 완화

네덜란드 회사로부터 배당금을 받는 외국 주주인 경우, 네덜란드에서 원천징수세, 그리고 거주 국가에서 다시 한 번 이중과세 위험이 있습니다. 이를 방지하기 위해 네덜란드는 여러 국가와 배당금 원천징수율을 낮추거나, 거주 국가에서 세액공제 또는 환급을 받을 수 있도록 하는 조세 조약을 체결했습니다. 구체적인 감면 혜택은 네덜란드와 거주 국가 간의 조약에 따라 다르므로, 과도한 세금 납부를 피하려면 국제 조세에 정통한 세무 전문가와 상담하는 것이 좋습니다. 물론 저희가 도와드릴 수 있습니다.

면제

네덜란드 법에 따라 특정 상황에서는 배당세 면제 자격이 주어질 수 있습니다. 예를 들어, EU 모회사-자회사 지침에 따라 EU 내 계열사 간 배당금 지급은 특정 조건(예: 최소 지분율 5% 및 적극적인 사업 목적)을 충족하는 경우 면제될 수 있습니다. 네덜란드 법은 특히 기업 주주, 연기금 또는 자선단체에 대한 국내 면제 조항도 포함하고 있습니다. 이러한 면제에는 엄격한 규칙이 적용되며 적절한 서류 제출이 필요하므로, 실수하여 조세 회피 혐의를 받기 전에 신중한 계획과 전문가의 조언을 구하는 것이 중요합니다.

신청 및 지불

배당금은 배당금을 발행하는 회사가 원천징수하여 네덜란드 세무서에 납부해야 합니다. 또한 회사는 일반적으로 배당금 지급일로부터 한 달 이내에 배당금 세금 신고서('Dividendbelastingaangifte')를 제출해야 합니다. 주주, 지급 금액, 원천징수세에 대한 정확한 기록을 보관해야 합니다. 오류나 지연 제출은 벌금이나 이자를 부과할 수 있습니다. 네덜란드 기업을 운영하는 기업가는 특히 해외 주주에게 배당금을 지급하는 경우 이러한 의무를 준수하는 것이 중요합니다.

6. 기타 관련 세금

주목할 만한 세금으로는 배출 및 폐기물에 대한 네덜란드 환경세와 같은 환경세가 있으며, 이는 기후 변화에 초점을 맞추고 있기 때문에 중요합니다. 지방세는 지역별로 다르며, 재산세, 폐기물 처리세, 그리고 기업에 영향을 미치는 기타 지방세를 포함할 수 있습니다. 양도소득세는 특정 자산 매각 시 적용되지만, 사업주식에 대한 양도소득은 위에서 설명한 참여세 면제 조항에 따라 면제될 수 있으므로 기업가에게는 관련성이 낮은 경우가 많습니다.

세무 고문이 어떻게 도움을 줄 수 있나요?

자격을 갖춘 네덜란드 세무 전문가는 네덜란드 세무 제도를 헤쳐나가는 기업가에게 생명의 은인이 될 수 있습니다. 앞서 언급했듯이 네덜란드 기업을 소유할 때는 고려해야 할 사항과 알아야 할 사항이 많으며, 여기에는 납부해야 할 세금에 대한 지식도 포함됩니다. 아래에서는 세무 전문가가 일반적으로 제공할 수 있는 가장 일반적이고 필수적인 서비스에 대한 간략한 설명을 확인하실 수 있습니다.

세금 신고 및 서류 제출

• 소득세('inkomstenbelasting') 및 법인세('vennootschapsbelasting') 신고서 준비 및 제출
• 월별, 분기별 또는 연간 기준으로 VAT 신고서('btw-aangifte') 제출
• 직원이 있는 경우 급여세('loonbelasting') 처리
• 이익을 분배하는 BV에 대한 배당금 세금 보고서('dividendbelasting') 제출

행정 지원 및 회계

• 규정을 준수하는 재무 관리 설정 및 유지
• 기록이 7년 보존 규칙을 충족하는지 확인하세요
• 클라우드 기반 회계 도구 제공 또는 기존 시스템과 통합
• 송장이 모든 네덜란드 법적 요구 사항을 충족하는지 확인

전략적 세무 자문

• 최적의 법적 구조(개인사업체 대 기업법인 등)에 대한 조언
• 국제 세금 계획 제공(이중 과세 방지 등)
• 외국인을 위한 30% 규정 안내
• 세금 부담을 낮추기 위한 공제금 및 공제에 대한 조언

당국과의 소통

• 네덜란드 세무 당국에서 귀하의 대리인으로 활동
• 감사 또는 이의 제기 처리('bezwaarschriften')
• 마감일을 놓치지 않고 벌금이나 이자를 피하는 방법

기타 전문 지원 유형

• M 양식(네덜란드 내 또는 네덜란드에서 이주하는 경우)에 대한 도움
• 부동산세, 상속세, 증여세 지원
• 귀하의 사업에서 연금, 보험 또는 개인 인출에 대한 조언

훌륭한 세무 전문가를 고용하면 마음의 평화를 얻고 사업 성장에 집중할 수 있는 시간이 더 많아집니다. 바로 그 이유입니다. Intercompany Solutions 저희는 이러한 문제에 기꺼이 도움을 드리고, 귀하가 핵심 사업에 집중할 수 있도록 도와드리겠습니다.

네덜란드 세무 신고나 사업에 대한 재정 조언이나 도움이 필요하신가요?

많은 기업가들이 세무 관련 문제에 휘말리는 것을 좋아하지 않습니다. 특히 외국에서 사업을 하는 경우, 법률이 복잡하고 언어 장벽이 높아 해석이 매우 어려울 수 있습니다. 그렇기 때문에 저희는 여러분이 겪는 모든 문제를 해결해 드리고자 합니다. 그 외에도 회사 성장에 도움이 되는 다양한 서비스를 제공합니다. Intercompany Solutions 50개국 이상의 수백 명의 외국인 기업가를 지원해 왔습니다. 저희 고객은 소규모 XNUMX인 스타트업부터 다국적 기업까지, 그리고 그 사이의 모든 형태를 아우릅니다. 저희는 외국인 기업가를 위한 프로세스를 갖추고 있으며, 따라서 귀사를 지원할 수 있는 가장 실용적인 방법을 알고 있습니다. 저희는 다음과 같은 방식으로 지원을 제공합니다.

• 네덜란드에있는 회사 설립
• VAT 또는 EORI 번호 신청
• 다양한 허가 신청
• 시작 지원
• 회계 서비스
• 비서 서비스
• 법률 서비스
• 세금 및 금융 서비스
• 일반 비즈니스 조언

우리는 완벽한 서비스를 지속적으로 제공하기 위해 품질 표준을 지속적으로 개선하고 있습니다. 

Intercompany Solutions 귀하의 신뢰할 수 있는 네덜란드 사업체 파트너입니다

정기 세금 신고에 도움이 필요하신가요? 아니면 이중 과세에 대해 궁금한 점이 있거나 참여 면제 자격 여부를 알고 싶으신가요? 이 모든 경우에 저희는 최선을 다해 도와드릴 준비가 되어 있습니다. 외국인 기업가를 위한 네덜란드 회사 설립은 물론, 법률, 재무 및 세무 자문 서비스도 전문적으로 제공하여 사업 운영을 원활하게 하고 실질적인 성공의 기회를 극대화할 수 있도록 도와드립니다. 저희 서비스에 대해 더 자세히 알고 싶으시면 언제든지 문의해 주세요. 최선을 다해 도와드리겠습니다.